Lehet HSA és Medicare?

• Miután beiratkozott a Medicare-re, már nem jogosult pénzeszközök befizetésére a HSA-hoz.
• Azonban felhasználhatja a HSA-ban meglévő pénzt a Medicare egyes költségeinek kifizetésére.
• A Medicare-be való beiratkozás után adóbüntetést kap minden pénzért, amelyet hozzájárul a HSA-hoz.

Az egészségügyi megtakarítási számla (HSA) egy olyan számla, amellyel előzetes pénzzel fizetheti meg orvosi költségeit. Pénzeket elhelyezhet a HSA-ban, ha megfelel bizonyos követelményeknek.

Önnek jogosultnak kell lennie a magasan levonható egészségügyi tervre, és nem lehet más egészségügyi terve. Mivel a Medicare egy másik egészségügyi tervnek minősül, a regisztráció után már nem jogosult pénzt befizetni a HSA-jába.

Ez nem azt jelenti, hogy nem használhatja a HSA-t a Medicare-rel együtt. A HSA-ban továbbra is felhasználhatja az összes pénzt olyan kiadások fedezésére, mint a Medicare díjai, a törlesztőrészletek és az önrészek.

Tudjon meg többet arról, hogyan működnek a HSA-k a Medicare-szel, hogyan használhatja fel a HSA-alapokat a Medicare kifizetésére, hogyan kerülhetik el az adószankciókat és egyebeket.

Hogyan működik a HSA, ha beiratkozik a Medicare-be?

Ahhoz, hogy hozzájáruljon a HSA-hoz, be kell iratkoznia egy HSA által minősített egészségügyi tervbe, nagy önrésszel. Önnek sem lehet más egészségügyi lefedettsége. Ide tartozik a Medicare is.

Miután beiratkozott a Medicare-re, már nem járulhat hozzá az adózás előtti pénzhez a HSA-hoz.

Folytathatja hozzájárulását HSA-jához, ha nem jelentkezik be azonnal a Medicare-be. Elhalaszthatja a Medicare felvételét, ha 65 éves vagy, de még nem vagy nyugdíjas, vagy nem kapsz társadalombiztosítási nyugellátást.

Késedelmes beiratkozási büntetés nem jár mindaddig, amíg egészségügyi terve van a munkáltatótól. Ezután beiratkozhat a Medicare-be, amikor nyugdíjba megy. A nyugdíj az úgynevezett speciális felvételi időszakra jogosít fel. Ugyanezek a szabályok érvényesek, ha a házastársa munkájával rendelkezik.

Nem kap büntetést, ha…

Tegyük fel például, hogy egy házaspár egészségbiztosítással rendelkezik egy személy munkáltatóján keresztül. Az alkalmazott 65 éves lesz, de még nem tervezi a nyugdíjazását.

A pár mindkettő maradhat a munkáltató egészségügyi tervén. Ha HSA minősítésű tervről van szó, akkor továbbra is hozzájárulhatnak.

A pár mindketten beiratkozhatnak a Medicare-be, amikor a munkavállaló nyugdíjba megy. Speciális beiratkozási időszakra jogosultak, mert nyugdíjazása után elveszítik korábbi fedezetüket.

Többé nem tudnak hozzájárulni a HSA-hoz, de felhasználhatják az ebből származó pénzeszközöket a jövőbeli egészségügyi költségek fedezésére.

A fenti példához hasonlóan egészségügyi tervvel kell rendelkeznie, hogy késleltesse a Medicare beiratkozását. Késedelmes beiratkozási bírságot számolnak fel, ha nem.

Büntetést kapna, ha…

Másik példaként tegyük fel, hogy egy nyugdíjas személy úgy dönt, hogy nem iratkozik be a Medicare-be, amikor 65 éves lesz. Nincs újabb egészségügyi tervük, és minden egészségügyi költséget zsebből fizetnek.

Ebben az esetben késői felvételi bírságot fizetnek, ha később úgy döntenek, hogy beiratkoznak a Medicare-be.

A B rész esetében havi díjuk 10 százalékkal emelkedik minden olyan 12 hónapos időszakra, amelyre a Medicare B. része rendelkezhetett volna, de nem.Például, ha két évet vártak a beiratkozásra, további 20 százalékot fizetnének a szokásos B. rész díja mellett, mindaddig, amíg rendelkeznek ezzel a lefedettséggel.

Ezenkívül meg kell várniuk a nyílt beiratkozást, hogy feliratkozhassanak, mivel nem lesznek jogosultak speciális beiratkozási időszakra.

Használhatom a HSA-t a Medicare-díjak kifizetésére?

A HSA pénzeszközeit felhasználhatja az egészségügyi költségek, köztük a Medicare díjak kifizetésére. A minősített egészségügyi költségek a következőket tartalmazzák:

• Medicare B. rész díjak
• Medicare C. rész díjak
• Medicare D rész díjak
• önrész a Medicare minden részéhez
• a törlesztőrészletek és az együttbiztosítás költségei a Medicare minden részében
• fogászati ​​költségek
• látási költségek
• inzulin és cukorbeteg kellékek
• vény nélkül kapható gyógyszer

A Medicare B rész (egészségbiztosítás) standard költségekkel rendelkezik, beleértve a havi díjat és az éves önrészt. Ezenkívül fizetnie kell a Medicare által jóváhagyott költség 20 százalékát a legtöbb fedezett szolgáltatásért.

A HSA pénzeszközeit felhasználhatja ezen költségek bármelyikére.

A HSA-t felhasználhatja a Medicare A. részének (kórházi biztosítás) költségeinek fedezésére is. Noha az emberek többsége nem fizet prémiumot az A részért, évente van egy önrész, amelyet fedezni kell. Napi biztosítási összeget is fizet, ha egy kórházi tartózkodás több mint 60 napig tart egy ellátási időszakban.

A Medicare C rész (Medicare Advantage) és a Medicare D rész (vényköteles gyógyszerek lefedése) költségei a megvásárolt tervtől függenek. Minden tervnek saját költségei lesznek a díjakról, az önrészekről és a visszafizetésekről. A HSA pénzeszközeit felhasználhatja bármelyik költség fedezésére.

Használhatom-e a HSA-t a Medigap-díjak fizetésére?

A Medigap, más néven Medicare kiegészítő biztosítás, opcionális fedezet, amely segíthet a Medicare használatának néhány zsebköltségének megfizetésében. Segíthet fizetni olyan dolgokért, mint az önrész és a törlesztőrészletek.

A Medigap-terv nem minősül minősített orvosi költségnek. Ez azt jelenti, hogy adófizetés nélkül nem tudja felhasználni a HSA-ban lévő pénzt e tervek költségeihez. A pénzt felhasználhatja a Medigap díjakra, de ehhez fizetnie kell az Ön által felvett pénz után adót.

Van-e adóbírság, ha HSA-t használnak a Medicare-rel?

Az összes pénz, amelyet hozzájárulsz a HSA-hoz, előtörlesztés. Amíg jogosult, hozzájárulhat a HSA-hoz, és nem fizet adót ettől a pénztől. A Medicare-be való beiratkozás után azonban már nem lesz jogosult.

Adóbírságokat kell fizetnie, ha a HSA-hozzájárulásai és a Medicare-beiratkozás átfedik egymást. A fizetendő kötbér összege a helyzettől függ. A lehetséges forgatókönyvek a következők:

• A Medicare beiratkozási dátumát követően fizetett hozzájárulások után visszaadó fizetendő lesz. A járulékokat vissza kell adni az év adóköteles jövedelmébe.
• A Medicare-be való felvételét követően az Ön hozzájárulása az IRS „túlzottnak” tekinthető. A felesleges járulékokat további 6 százalékkal kell megadóztatni, amikor visszavonja őket.
• Vissza kell fizetnie adókat és további 10 százalékos adót, ha beiratkozik a Medicare-be a HSA tesztelési ideje alatt. A HSA tesztelési ideje a teljes év a HSA középiskolába való regisztráció után, ha az első regisztráció során a maximális hozzájárulást teljesíti. Tehát, ha 2017 júliusában regisztráltál egy HSA-ra és egy teljes éves összeggel járult hozzá, akkor a tesztelési időszakod 2019 januárjában ért volna véget.

Nézzünk meg néhány példát arra, hogy ez miként alakulhat ki:

Példa 1. forgatókönyvre

Steve-nek HSA-fiókja van, és beiratkozik a Medicare-be. Medicare kezdési dátuma 2020 október. Steve továbbra is havi 500 dollárt fizet HSA-jához, 2020 végéig. Steve adótartozást fizetne az 1500 dolláros járulékért, amelyet a Medicare-beiratkozása után tett.

Példa 2. forgatókönyvre

Mary 2018 júliusában kezd hozzájárulni a HSA-hoz, és hozzájárul a maximális éves összeghez. 2019 júniusában 65 éves lesz, és beiratkozik a Medicare-be, de havi 500 dolláros HSA-járulékot fizet.

Mary adót fog fizetni a június és december között befizetett 4000 dollárért. További 400 dolláros adóköteles jövedelmet is megítélnek neki, mert a HSA még tesztelési időszakában volt.

Az IRS és a Medicare javasolja, hogy hagyja abba a hozzájárulását a HSA-hoz 6 hónappal a Medicare-be való regisztráció előtt, hogy elkerülje ezeket a büntetéseket.

Ez különösen igaz, ha később beiratkozik a Medicare-be. Amikor 65 éves kora után beiratkozik a Medicare programba, az IRS úgy ítéli meg, hogy a beiratkozás dátuma előtt 6 hónapig hozzáférhetett a Medicare programhoz.

Például, ha 2017 augusztusában jogosulttá válik a Medicare-re, de 2019. októberéig nem vonul nyugdíjba és nem iratkozik be a Medicare-be, akkor az IRS áprilisra dátumozza a Medicare beiratkozási jogosultságát. Ez azt jelenti, hogy az adóbírság elkerülése érdekében áprilisban le kell állítania a HSA-hozzájárulások befizetését.

Általában célszerű megállítani a HSA-hozzájárulásokat, ha hamarosan be akarja jelentkezni a Medicare-be. Így elkerülheti az adószankciókat és pénzt takaríthat meg.

A Medicare kínál HSA opciót?

A Medicare kínál egy úgynevezett Medicare megtakarítási számlát (MSA). Ez a terv hasonló a HSA-hoz, de van néhány fő különbség.

HSA-k és MSA-k

Csakúgy, mint egy szokásos HSA-t, be kell jelentkeznie egy magasan levonható tervbe. Az MSA-val ez azt jelenti, hogy ki kell választania egy magasan levonható Medicare Advantage tervet. Miután kiválasztott egy tervet, a dolgok kicsit másképp fognak kinézni, mint az Ön HSA-ja.

Néhány különbség a következők:

• Nem saját maga járul hozzá. Ehelyett az MSA-terved egy átalányösszeget utal be egy bankszámlára az egyes juttatási évek elején.
• Nem fizet havi díjat a szokásos B. rész díjon felül.
• A szolgáltatók a Medicare által jóváhagyott összegnél többet nem számíthatnak fel a szolgáltatásokért.

Az MSA használata

Az MSA beállítása után felhasználhatja a számlán lévő pénzt az egészségügyi kiadások fedezésére. A számlán elköltött pénz beleszámít a terv önrészébe.

Ha nem használja fel az összes pénzt az MSA-ban, akkor az átkerül a következő évre. Ha mégis felhasználja az összes pénzt, akkor zsebéből fizeti a költségeit, amíg el nem éri az önrészét.

HSA példa

Tegyük fel, hogy beiratkozik egy MSA-tervbe, amelynek 3000 dolláros MSA-betéti összege és 5000 dolláros önrésze van. Megkapja a betéti kártyát, vagy más módon érheti el az MSA pénzét a banktól.

Ezt a 3000 dollárt el tudja költeni orvosi költségeire. Minden elköltött pénz beleszámít az önrészbe.

Miután elköltötted ezt a 3000 dollárt, akkor a következő 2000 dollár zsebéből történő fizetéséért felelsz, amíg el nem éred az 5000 dolláros önrészed. A terv akkor fizeti meg a költségeit.

Csak azok a szolgáltatások számítanak bele a Medicare A és B részébe, amelyekre Ön kiterjed. Tehát bár az MSA-alapjait egy olyan szolgáltatásra költheti, amelyet a Medicare nem fedez, az nem számít bele az önrészbe. Így később többet fizethet a zsebéből.

Ráadásul, csakúgy, mint egy HSA esetében, akkor is adót kell fizetnie, ha a számláján lévő pénzt bármilyen nem orvosi szolgáltatásra költi.

Az elvitel

• A Medicare-be való regisztráció után nem jogosult hozzájárulást fizetni egy HSA-hoz.
• A HSA-ban már meglévő pénzt felhasználhatja Medicare-díjainak, önrészeinek és visszafizetéseinek kifizetésére.
• A Medicare-be való regisztráció után adót kell fizetnie a HSA-hoz teljesített hozzájárulásokért.
• 6 hónappal azelőtt kell abbahagynia a HSA-hoz való hozzájárulást, hogy beiratkozna a Medicare-be.
• Regisztrálhat MSA-ra, ha hasonló programot szeretne, miután beiratkozott a Medicare-re.